ISA 계좌의 장점 단점 활용법 핵심 내용 알아보기

ISA 계좌의 장점 단점 활용법 핵심 내용 알아보기

 

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<목차>

1. ISA 계좌 알아보기​

2. 기본 가입 요건 알아보기​

3. 가입유형 알아보기​

4. 운용 유형 알아보기 ​

5. 세제혜택 알아보기

6. ISA계좌의 장점은?

7. ISA계좌의 단점은?​

8. 마치며​

9. 함께 읽으면 좋은 글

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안녕하세요.

오늘의 이야기는 ​ISA 개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)가 어떤 것인지 그리고 이 계좌의 장점과 단점, 절세 혜택에 대해서 자세하게 알아보도록 하겠습니다.

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일반적으로 우리가 알고 있는 금융 계좌 이외에 개인형 퇴직연금 IRP 계좌, 연금저축계좌등과 같이 가입을 하고나서 그 기준에 맞춰서 납입을 진행하게 되면 절세효과를 볼 수 있는 계좌들이 있습니다. 이번 시간에는 이야기할 ISA 계좌 역시도 잘 활용을 하게 된다면 연말정산을 할 경우에 비과세 혜택과 세액공제 등을 누릴 수 있어서 절세 효과를 극대화시킴으로써 매우 좋은 세테크 수단이 될 수가 있겠습니다.

 

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1. ISA 계좌 알아보기

개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)인 ISA는  세금을 줄여서 재산형성 하는 것을 목적으로 하고 있는 금융상품 가운데 한 가지입니다. ISA는 ​지난 2016년 3월에 도입이 되었으며, 하나의 계좌에서 ELS(주가연계증권​), ETF/리츠(예금·펀드​)등의 여러 다양한 금융상품(펀드, 적금, 예금)을 포함하는 것이 가능하며, 여기에서 나온 배당소득, ​이자소득​에 대해서 비과세 혜택 등을 받을 수 있는 상품인데요. 이렇게 ISA 계좌를 활용하는 제일 중요한 이유는 바로 다른 금융상품과 비교해서 세금을 절약 즉, 절세가 가능하기 때문인데요. 유사한 종류의 종합자산관리계좌인 CMA(Cash Management Account) 하고는 전혀 다른 금융 상품인데요.

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2. 기본 가입 요건 알아보기

금융소득 종합과세 대상자인 경우에는 각 개인별로 연간 금융소득이(배당, 이자) 2천만원이 넘는 사람을 의미하는데요. 배당 및 이자로 연간 2천만원이 발생하는 경우는 높은 고배당 상품 기준(5%)​으로 단순하게만 계산을 해보아도 대략 4억 원 이상 정도의 투자금을 굴리고 있어야 가능한데요. 그렇기에 일반적으로는 중산층, 서민인 경우라면 금융소득 종합과세로 인해서 ISA의 가입에 제한이 되는 경우는 드물다고 보시면 되겠습니다.

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​▲​직전 3개년 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상이 아닌 자​

▲​직전 연도의 근로소득이 있는 만 15세~19세 미만인 대한민국 거주자​

▲​만 19세 이상인자​

 

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3. 가입유형 알아보기

ISA 계좌 가입의 유형에는 모두 3가지 종류가 있는데요. 그리고 가입 유형에 따라서 그 혜택을 받을 수 있는 세제혜택의 한도 역시도 다른데요. ​만일 농어민이나 서민형으로 가입이 가능하다면 일반형인 200만원과 비교해서 2배가량 높은 400만원의 비과세 한도를 받을 수가 있게 됩니다. 그리고 2021년에 새롭게 나타난 중개형 ISA의 경우에는 가입자 자신이 직접 운용이 가능하고 중개형 ISA 계좌의 경우에는 편리하게도 비대면으로 개설이 가능하기 때문에 (일반형 한정, 농어민이나 서민형은 방문해서 개설 진행 필요함), 지금 각 증권사에서 회원유치를 위해서 여러 이벤트를 적용하고 있기 때문에 좋은 혜택을 받고 가입이 가능 합니다.

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4. 운용 유형 알아보기 

운용 유형 같은 경우에는 아래와 같이 3가지 형이 있는데요. 

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▲​일임형

▲​신탁형

​▲​중개형

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중개형과 신탁형 같은 경우에는 직접 상품을 골라서 투자를 하는 방식이며, 일임형인 경우에는 가입한 금융기관이 대신해서 자금을 운용해 주는 방식을 말합니다. 그리고 각 운용 유형에 따라서 부과되는 수수료 역시도 다양하기 때문에 선택하는 유형의 수수료는 가입을 진행할 때 문의를 하는 것이 좋겠습니다.

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아무래도 전문가가 대신 운용을 하는 일임형보다는 중개형을 선호하는 경우가 많이 있는데요. 자신의 투자 포트폴리오를 구성하고 그것에 맞게 투자를 진행한다면 높은 수수료를 굳이 낼 필요가 없이 본인의 자산 운용이 가능하기 때문입니다. 그래서 좋은 ETF, 리츠​를 섞어서 투자를 하게 되면 어느 정도의 리스크에 대해서는 자동으로 관리를 할 수가 있기에 전문가를 통해서 할 필요는 없을 것 같습니다. ETF라는 상품 자체가 이미 특정 주기마다 자동으로 종목 리밸런싱을 해주고 이미 분산투자를 하는 것이기 때문입니다. 

 

 

5. 세제혜택 알아보기

이렇게 ISA계좌를 통해서 발생하는 투자수익에 대해서는 최대 400만 원까지는 비과세 혜택을 받을 수가 있습니다. 그리고 그 초과분에 대해서는 9.9%의 저율/분리과세가 적용되어서 절세효과를 누릴 수가 있는데요. 그리고 만기 후 60일 안에 투자금을 연금계좌로 옮겨서 납입금액의 10%까지(300만원 한도)에 대해서 ​추가로 세액공제 혜택을 받는 것도 가능합니다. 이렇게 ISA계좌를 활용해서 투자를 하는 경우에는 손실과 이익을 통산해서 순소득 부분에 대해서만 과세를 하기 때문에 개별 상품별로 투자했을 경우와 비교해서 훨씬 더 많은 세금 절약이 가능합니다.

 

 

6. ISA계좌의 장점은?

▲​다양한 금융상품의 거래를 할 수 있음.

▲​납입원금 이내의 금액에 대해서는 자유롭게 중도인출 가능함.

▲​비과세 및 분리과세 혜택을 받을 수 있음.

▲​중개형, 신탁형 같은 경우에는 주식계좌처럼 활용이 가능함.

​▲​계좌 안에서 거래가 진행된 모든 상품들에 대해서 손실과 이익을 통산해서 순소득에 대해서만 과세가 됨.

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7. ISA계좌의 단점은?

▲​만기가 되면 ISA계좌 청산을 함. 그러나 60일 안에 연금계좌로 옮기게 되면

납입액의 10%까지(300만원 한도)​ 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있음.

▲​일임형의 경우 수수료가 발생함.

​▲3년 의무 가입기간이 있음. 중도 해지하는 경우에는 지금까지 받은 세금 혜택에 대해서 전부 반납해야 함.

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만일 월 150만 원씩 ISA 계좌에서 펀드를 매수하고 있는 경우라면 200만 원까지는 비과세를 받을 수가 있기 때문에 1년 동안 대략 130만 원의 배당금을 받게 되는 경우라면 배당 소득세를 내지 않아도 되는데요. 그리고 200만 원을 넘는 배당소득세 부분에 대해서도 기존의 세율인 15.4%가 아닌 분리과세 9.9%가 적용되기에 ISA계좌를 사용하면 무조건 좋다라고 생각이 드는 부분입니다. 만일 일반 계좌에서 이렇게 수익이 발생했다면 130만 원에서 대략 20만 원 정도를 세금으로 납부해야 했을 것입니다.

 

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8. 마치며

자, 이렇게 오늘은 ISA 계좌에 대한 여러 내용들에 대해서 살펴보았습니다. 내용을 읽어보셔서 아시겠지만, 아무래도 단점보다는 장점이 훨씬 더 많은 ISA 계좌는 무조건 개설하시는 게 좋다고 생각을 합니다. 절세를 할 수 있는 세테크 수단으로 유용하게 활용이 가능한 계좌라고 생각이 듭니다. 패시브 인컴을 위한 배당금 위주로 투자를 진행하고 있는 사람들에게는 정말로 좋은 계좌라고 생각이 들기 때문에 반드시 가입해서 사용하실 것을 추천드립니다. 2021년부터는 중개형 ISA 계좌의 경우에는 지점 방문을 하지 않고도 편리하게 인터넷을 통해서 가입이 가능합니다. 오늘의 이야기는 여기에서 마치도록 하겠습니다. 감사합니다.

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